网上经常有个热搜是这样的：“工作后才知道赚钱这么难”。足以见得，很多人在走出社会之前，显然对于如何赚钱这件事连起码的概念都没有，说白了，就是财商的缺乏。作为家长我们应该如何培养下一代对于财务投资的概念呢？这些“理论知识”既要易懂，还有有趣，接下来的内容我们给各位家长提供一些思路。
01 什么时候开始教育孩子管理金钱
孩子开始学习数数的时候，就可以了。孩子其实对储蓄存钱和投资是没有什么概念，更没有兴趣。大部分孩子只想知道如何管理他们自己的钱，而他们长大后才会想要拥有更多自己可以支配的金钱。家长应该教育孩子明白金钱，钱是用来干什么的，如何使用金钱，最重要的是要允许他们犯错误。《The First National Bank of Dad》书里提到，当你教育5-7岁孩子关于金钱时，你要假设，无数次你的孩子因为犯了错误把20澳币在院子里烧掉。
02 如何教育孩子管理金钱？
当你开始教孩子钱的认知时，首先你需要确保你的知识是基础简单，孩子能明白听懂的。同时你也要教会孩子 Needs 和Wants 的区别。其次你需要找到有趣的方式来教他们，市面上有很多关于钱的游戏可以来辅助教育，比如家喻户晓的大富翁游戏。
家长应该如何教育孩其实没有一个固定的方法，每个家长的教育方法都不一样。但是有一点不变，父母对孩子的教育方式必须要保持一致。
家长可以再孩子账户里存几百块钱，与孩子一起作一些实践性的投资。
但请注意：家长可以为孩子开设银行账户，家长税后的收入存入孩子账户是没有限制的，但是产生的利息属于儿童个人收入，是需要按照规定缴税的。
生活中随时随地都会有一些场景可以让你教育和启发孩子如何投资，选择投资什么样的企业你。例如：孩子想去麦当劳，这是家长可以启发孩子说出为什么麦当劳是一个值得投资的企业，答案合理就可以给他买一个 happy meal。这时孩子可能会说，因为企业 logo 颜色很漂亮，他们总是有充足的停车位，他们的招牌总是很显眼很大，大家都知道麦当劳因为他们的汉堡很好吃，他们会赠送不同的玩具等等。这时你也可以和孩子讨论企业一年的净利润，电费成本，人力成本，租金等企业需要支付的各种开支。
如果他们觉得麦当劳是一个可以投资的企业，就可以用他们的账号买一点麦当劳的股票。如果他们觉得超市很棒，带他们去 Woolworth 或者Coles 看看，买一点超市的股票。如果他们觉得某个系列的玩具很赞，可以和他们查找玩具所属的上市公司，购买他们的股票。如果他们喜欢某家银行，去银行里看看，投资他们的股票。
账户里投资的钱盈利或者亏损其实并不重要，重要的是让他们学会投资的概念。
教育孩子投资财商，除了生活上的实践和一些相关书籍，其实现代社交媒体视频和 Podcast 也很有用。每天在接送孩子上下学的路上，可以播放一些相关的内容，孩子或多或少都会听一些内容。当孩子跟你谈论或者提问的时候，你可以完全运用生活中的实例和他们讨论。孩子也许不记得去年生日或者圣诞节收到了什么礼物，但他/她会记得去年经历了什么，最棒的经历，最悲伤的经历，经历很重要。作为家长，看着孩子眼睛面对面的交流，讨论现实生活中的经历，记忆一定非常深刻。
身为家长的你，有没有什么培养孩子投资的财商，关注我们的公众号分享你的经验。
03 未成年人的收入需要纳税吗？
根据 ATO 2020-2021财年的最新规定，未成年人收入少于等于 $416，这部分是免税的。收入超过 $416，$417-$1,307这部分范围内的收入，被征收66%税率。收入大于等于$1,308，将被征收所有收入的45%的个人所得税。
举个例子，老王家儿子小王，将自己的压岁钱存入银行，2020-2021财年收到了 $1,200利息，小王需要向ATO缴纳 $517.44的个人所得税，计算方式是(1200-416) X 66%。
如果小王一年的利息收入是 $3666，则需要缴纳个人所得税 $1,649.70，计算方法是3666 X 45%。
在澳洲您需要了解的一种与未成年人有关的信托—— 遗嘱信托 Testamentary Trust
遗嘱信托的创建初衷是为了更大限度地对受益人资产分配的控制。通过遗嘱信托有些税收优惠，从而成为有效地遗产规划工具。
常见的遗嘱信托使用类型：全权委托遗嘱信托 Discretionary Testamentary Trusts
Executor 执行人通过遗嘱信托，让 Beneficiary 受益人有选择地获得部分或全部遗产。主要的受益人有权罢免和任命受托人，他们可以任命自己来管理信托中的继承，可随意了解遗嘱信托中的关键人物 。
保护性遗嘱信托
受益人必须通过信托继承遗产，并且无权任命或罢免Trustee 受托人。适用于受益人因为年龄、残疾或者挥霍倾向而无法承担管理遗产的责任的情况。
遗嘱信托的好处：
- 遗嘱信托的主要好处是能够保护资产，减少受益人从继承所得收入中缴纳的税。
- 通过收入分配减税
- 如果受益人以个人名义继承遗产，他们将为所获得的遗产收入按照个人边际税率纳税。
通过遗嘱信托继承遗产会有明显的税收优势，如果这个受益人是：
- 个人边际税率高
- 收入较低的伴侣
- 未成年子女和孙子女；和/或
- Tax Free Threshold 免税起征点为20,542澳币
- 没有或者低于应税收入的子女或孙子女。
- 保护个人资产
所有遗嘱人的共同目标其实就是保障每个受益人获得的遗产受到保护和保存，防止一下情况发生：
- 受益人浪费和挥霍
- 由于离婚或商业决裂受益人被提出资产索赔
在资产转移给受益人时，遗嘱信托可以帮忙保护您的资产。
咨询您的会计师或者律师，透彻了解完善的资产结构，进行深思熟虑的遗产规划，它能够帮助您按预期分配资产。
财富笔记会计事务所成立于2008年，10多年来我们为昆州中小企业打造更有效，低成本的财务和运营系统，帮您的企业向云端数字化转变，随时随地让财务数据为您做出正确决策，为企业提供更多发展机会！让您的企业在同行业中脱颖而出！
2018年开始财富笔记会计事务发行同名中文商务杂志《财富笔记》，三年来受到了昆州华人读者的喜爱与肯定。
