像澳洲高薪群體那樣管理私房錢

很多人都以為，養老金就是用來養老的。而且，許多華人理財都信自己，不信專家，人人都是操盤高手，甚至可以為貿易戰指點江山。但其實，你可能沒有留意過，澳洲本地有錢人的操作吧……我們今天就拿自管養老金的操作舉「栗」，看看主流社會如何生財有道。

近幾年自管養老金SMSF（Self Managed Super Fund）在澳大利亞增長速度迅猛。根據The Association of Superannuation Funds of Australia（ASFA）的統計，2018年年底它已經佔到澳大利亞所有養老金資產的30%左右，排名第一。

到底SMSF都有什麼樣的優勢得到這樣的青睞呢？是否自己家庭適合建立SMSF進行更好的財務規劃？

自管養老金SMSF最新統計數據

SMSF自管養老金顧名思義，就是政府允許個人在政府法案規定的限制下，自行管理養老金投資用作將來退休的財務資金。僱主會每個季度將養老金打到您的自管養老金賬戶，而不是交由第三方獨立養老金託管機構（比如，Cbus，Hostplus，REST等等）來管理投資。

其在稅務和其他方面的好處我們將在下段詳細介紹，讓我們先用數據說話，下圖是近幾年ATO公布的關於SMSF統計數據，讓您對SMSF整體運作有一個初步的了解。首先，自管養老金類別的總資產占養老金總資產30%左右。

近年來，SMSF自管養老金建立和會員人數持續增長。截止2018年5月，自管養老金數額比5年前增長53.5%。會員人數比5年前也增長約12%。

以2018年度數據為例，一般夫妻養老金總和至少超過20萬，才可能被認為從收益和成本（投資管理時間、會計、審計等費用）上考察，從公共養老金託管賬戶轉到SMSF上更為划算。

目前，會員年齡愈加趨向年輕化，各年齡層均勻分佈，本地人從35歲開始至65歲上下，無論從養老金積累程度，還是開始需要考慮養老規劃的方面，都是屬於適齡考慮範圍啦。

SMSF最多只能允許4個會員，從2017年數據看出（69.7%）的SMSF都是夫妻兩人作為會員，將來孩子長大超過18歲，也許會考慮一同加入。

自管養老金優勢總結

從上面的數據我們基本可以看出，SMSF自管養老金在澳洲的一個基本面。那麼到底它有什麼樣的優勢可以讓眾多澳洲中產及高收入家庭為之青睞呢？讓我們來看一下我們總結出來的自管養老金6大優勢：

擁有自己的掌控權
你作為信託人，擁有掌控你養老金的全部權利。如果你不滿意自己養老金的現狀，即可對其投資做出改變。對於投資的買賣，只有你自己可以決定，沒有別人。

投資決定靈活
投資戰略允許的條件下，你可以投資任何項目。這就是說，你可以投資土地，商業或者房產。在稅務局的規定標準內，你可以投資一棟海邊洋房，甚至是一瓶昂貴的紅酒（當然這些投資會有一定條件和限制）。

稅務優勢
養老金內的投資盈利只徵收15%的稅，資本增值收益(Capital Gain)稅率為10%。退休後(一般都是60歲以後)，養老金轉為Pension階段，其本身所產生的收益是免稅的。

成比例的降低費用
費用常常取決於養老金管理的範圍大小，所以自管養老金的費用往往比公共養老金更便宜（通常指「個體」養老金）。公共養老金常常會將管理的成本費用按比例附加在你的養老金賬戶上。而自管養老金則有一個固定的費用，並隨着養老金的增加而成比例的減少其單位成本。

獨一無二的投資策略
只有自管養老金才可以擁有獨一無二的投資策略。就像自管養老金的財務槓桿戰略或利用養老金買不動產，都是普通公共養老金所不能提供的機會。

創建家庭遺產
自管養老金允許更靈活的房產規劃。資產不需要在公開市場銷售便可轉給受益人。房產可通過遺產的方式轉給你的孩子，然而在公共養老金的規定下則通常要先將資產轉賣，變為現金，才能轉給受益人。

總 結

SMSF養老金只是您一個投資理財稅務優化的一個工具。運用得當，將來帶來的益處無需贅言。建議上班族和特別是生意人士，年齡在35-55歲之間，夫妻養老金累積已經超過20萬的家庭和您的會計進行溝通，看看SMSF自管養老金是否適合您的家庭，早作財務規劃。

請特別注意：自2016年7月1日起，SMSF養老金的諮詢會計，需要有相對應的資格執照才可以為您提供諮詢幫助。養老金稅務和審計服務，財富筆記會計事務所，必須有！